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某某百货集团公司宝洁经营部应付帐款流程（样本）某某百货集团公司宝洁经营部应付帐款流程（样本）责任人：责任人：编写人：编写人：批准人：批准人：IDSIDS标准操作流程手册标准操作流程手册日期：日期：编码：编码：目的：目的：根据收日期，金额，及时支付宝洁货款，保证14天付款获取宝洁3%付款折扣及由调整订货量而取得的折扣原则：原则：１．客户向宝洁公司订货，当客户收到货物，将产品签收单交到操作员处确认，即记录应付宝洁货款。２．客户获得付款折扣，在付款时根据宝洁提供发票，在电脑作折扣记录处理。３．财务员负责将已付款的单据并连同付款报告转交电脑操作员，更新应付款。４．操作员负责复核电脑应付帐款与分销商财务帐目一致。运作流程作流程运作环节运作环节电脑操作电脑操作运作人员运作人员时间时间（根据具体情况而定）（根据具体情况而定）1IDSS向宝洁下定单，得到宝洁的定单确认后，IDSS马上修改定单的成本。（注：如选择“B”价格忽略修改流程）。产填写调整表，月末交财务会计。操作员随时2财务会计每月末，根据IDSS填写的成本调整表调整销售成本。会计月末3仓管员把宝洁签收单汇总表交给操作员。仓管员操作员收货后一小时4在电脑中记录收货。PO：收货操作员同时5仓管员把签收单（财务联）交给会计及出纳。仓管员会计，出纳同时6出纳收到宝洁发票后，将发票和宝洁签收单相对应，确认付款折扣后，填写付款报告，并记帐。（因为是即时付款折扣发票，可直接承认折扣。）会计出纳同时7如不能满足14天付款，宝洁公司将于每月末将多付的折扣重新开出发票，分销商收到发货票后复核是否是损失的折扣，确认无误后，经分销商经理批准，操作员打印出“打印及过帐采购单收据”报表交会计。会计单独做付款报告，（根据其中的宝洁计算机号码及分销商计算机号码，在备注中注明多少天付款），如CIP不能满足5天，则由宝洁公司开具发票，分销商收到发货票后，在IDS系统中做CreditMeno并记帐。并把付款报告交操作员冲销付款。AP/凭证付款输入会计出纳分销商经理操作员每月初8财务会计记帐后把付款报告交财务经理交出纳付款。会计出纳下午2：009出纳付款后把付款单据交会计，会计把付款报告交给操作员，同时把银行付款凭证交会计，并登记现金日记帐。会计财务经理付款后10操作员冲销电脑里应付帐记录。AP：凭证付款输入与过帐操作员马上11打印采购日记帐报表与付款报告核对数